„ Fundusze inwestycyjne ”

Fundusze inwestycyjne- alternatywna forma oszczędzania oraz inwestowania nadwyżek finansowych. Umożliwiają stały dostęp do zainwestowanych aktywów i określenie czasu ich utrzymania, proponując – w zależności od charakteru wybranego funduszu – bezpieczny i stabilny wzrost lub agresywne inwestowanie. Funkcjonują w gospodarce światowej od ponad stulecia, stanowiąc jeden z fundamentalnych segmentów rynku finansowego. Fundusz inwestycyjny jest osobą prawną, której wyłącznym przedmiotem działalności jest lokowanie środków pieniężnych zebranych w drodze publicznego, a w przypadkach określonych w ustawie również niepublicznego, proponowania nabycia jednostek uczestnictwa albo certyfikatów inwestycyjnych, w określone w ustawie papiery wartościowe, instrumenty rynku pieniężnego i inne prawa majątkowe (USTAWA z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych). Uczestnikami funduszu inwestycyjnego są osoby fizyczne, osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadające osobowości prawnej:

1. na rzecz których w rejestrze uczestników funduszu są zapisane jednostki uczestnictwa lub ich ułamkowe części albo

2. będące posiadaczami rachunku papierów wartościowych, na którym są zapisane certyfikaty inwestycyjne, albo będące osobami uprawnionymi z certyfikatów inwestycyjnych zapisanych na rachunku zbiorczym, albo

3. uprawnione z certyfikatów inwestycyjnych w formie dokumentu, albo

4. wskazane w ewidencji uczestników funduszu jako posiadacze certyfikatów inwestycyjnych, które nie mają formy dokumentu. Fundusz inwestycyjny może być utworzony jako:

5. Fundusz inwestycyjny otwarty;

6. Specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty; 3)Fundusz inwestycyjny zamknięty;

   Ogólna charakterystyka funduszy inwestycyjnych Fundusze inwestycyjne opierają się na koncepcji połączenia środków finansowych inwestorów indywidualnych w celu ich wspólnego inwestowania na rynku kapitałowym lub, szerzej, finansowym. Wspólne inwestowanie oznacza że środki finansowe poszczególnych inwestorów są gromadzone i następnie inwestowane w papiery wartościowe, a wynikające z tego korzyści lub straty dzieli się miedzy inwestorów zgodnie z ich udziałem. Fundusze te mogą inwestować w różnego rodzaju instrumenty finansowe np. akcje, obligacje, a także mogą inwestować na rynkach pieniężnych i towarowych. Taka dywersyfikacja portfela inwestycji spowodowana jest przede wszystkim chęcią zminimalizowania ewentualnych strat z inwestycji (zminimalizowanie ryzyka).